2023年农商行考试备考：存款业务

　　2023年农商行考试备考：存款业务

　　存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。

　　(一)个人存款(储蓄存款)业务

　　1.含义：个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

　　2.原则：“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。

　　3.规定：开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。

　　4.分类：

　　个人存款业务分类

　　种类细分业务内容

　　活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。

　　定期存款整存整取50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。

　　零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。

　　整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可全部(不可部分)提前支取，利息期满时结。

　　存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1个月或几个月取息一次。本金可全部(不可部分)提前支取，不得提前支取利息。

　　定活两便储蓄存款开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。

　　个人通知存款5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种(一天、七天通知储蓄存款两个品种)，支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。

　　教育储蓄存款50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级(含)以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额支取。

　　保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。

　　(二)单位存款(对公存款)业务

　　1.含义：机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

　　2.分类

　　单位存款业务分类

　　种类细分业务内容

　　单位活期存款基本存款账户办理日常转账结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户。

　　一般存款账户办理现金缴存，不得办理现金支取。

　　临时存款账户设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。

　　专用存款账户存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

　　单位定期存款单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。

　　单位通知存款不约定存期，支取提前通知银行。分为1天、7天通知存款两个品种。

　　单位协定存款指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。

　　保证金存款是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。

　　(三)人民币同业存款

　　同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

　　同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

　　(四)外币存款业务

　　1.币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元9种。

　　2.外币存款业务分类

　　外汇存款业务分类

　　种类业务内容

　　外汇储蓄存款只能用于外汇存取，不能进行转账。

　　单位外汇存款单位经常项目外汇账户：一个单位只有一个账户，限额用美元核定。

　　单位资本项目外汇账户：包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

　　3.外币存款业务与人民币存款业务比较

　　外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。许多银行提供“本外币一本通”之类的存款产品，实际上已将人民币账户与外币账户的界限淡化。

（编辑：小编图图）